ふるさと納税が丸わかり！仕組み・控除・デメリット・始め方を徹底解説

「ふるさと納税って結局なんなの？」
「本当にお得なの？」
「やったあとは何をすればいいの？」

私も最初はぜんぜん分からなくて、「なんだか仕組みが複雑そう…」と思って避けていた時期がありました。（笑）

でも実際にやってみると、思っていたよりずっと簡単で、お得度が高い制度なんです。

この記事では、ふるさと納税の基本からメリット・デメリット、寄付のやり方までを“初心者の方でも迷わずできる”ようにわかりやすくまとめています。

「今年こそ始めてみたい！」という方のお役に立てたら嬉しいです✨

ふるさと納税とは？初心者にも分かりやすく解説

ふるさと納税とは、好きな自治体に寄付ができて、そのお礼として返礼品がもらえる制度のことです。

通常、税金は住んでいる自治体へ納めますが、ふるさと納税では寄付先＝納税先として扱われるため、全国どこへでも寄付できます。

「生まれ育った場所を応援したい」「気になる地域に貢献したい」そんな気持ちで選べるのが魅力です。

ふるさと納税がお得と言われる理由｜返礼品＆税控除の仕組み

ふるさと納税は、返礼品＋税金の控除がセットになっているため、「お得」と言われることが多い制度です。

特典はこの2つ👇

1. 自己負担2,000円で豪華な返礼品がもらえる
2. 所得税の還付＆住民税の控除が受けられる

① 自己負担2,000円だけで返礼品がもらえる

一番の魅力は、やっぱり返礼品。
地域の特産物・果物・お肉・海鮮・スイーツ・日用品・旅行関連などなど、種類は本当に豊富です。

控除の上限額以内なら、自己負担は2,000円だけ。

たとえば10,000円寄付すると、

• 約3,000円相当の返礼品が届く
• 実質負担は2,000円だけ

つまり1,000円分ぐらいお得なのです。

私は毎年、冷凍食品や果物、日用品をお願いしていますが、届くのがご褒美みたいでちょっとしたイベントになっています〜！

② 所得税の還付＆住民税の控除

ふるさと納税は『寄付金扱い』なので、寄付金控除が適用されます。

• 所得税：払い過ぎた分が戻ってくる（還付）
• 住民税：翌年の住民税が安くなる（控除）

たとえば30,000万円寄付した場合・・・
→ 2万8,000円が控除対象になります。
（自己負担2,000円）

ただし、人によって控除額には上限があります（収入・家族構成によって変わります）。
必ず事前にシミュレーションをしておくと安心です👇
👉 控除上限額のシミュレーションはこちら

返礼品を選ぶ時は、使いやすい以下の3サイトが定番＆安心です。

• さとふる：初心者に一番やさしい
• au PAY ふるさと納税：ポイント還元で実質負担が下がる
• ふるさと本舗：お肉・海鮮などグルメが強い

ふるさと納税のデメリット3つ｜損しないための注意点

メリットの多いふるさと納税ですが、『知らないまま始めると損してしまう可能性がある』ポイントもあります。

事前に知っておけば避けられるので、まずはここだけチェックしておきましょう！

• 控除には『上限額』がある
• 控除・還付は翌年に反映される
• 住んでいる自治体から返礼品は受け取れない

① 控除上限を超えると『ただの寄付』になる

ふるさと納税をお得に利用するために、 絶対に知っておきたいのが控除上限額です。

控除上限額を超えて寄付してしまうと、その分は控除されません。

例えば、控除上限が30,000円の人が35,000円寄付すると・・・

• 上限の30,000円まで → 控除・還付される
• 超えた5,000円 → 自己負担

せっかく寄付するならムダは避けたいですよね。

事前にシミュレーションして、上限額の範囲で寄付するのが安心です👇
👉控除上限額を確認する（シミュレーション）

② 控除＆還付はすぐには戻らない（翌年に反映）

「寄付したらすぐお金が戻ってくる」と勘違いしやすいですが、 控除・還付は翌年に反映されます。

• 住民税控除：翌年6月〜翌々年5月にかけて反映
• 所得税還付：翌年4〜5月頃に戻る

ふるさと納税の寄付額が大きいと、「思ったより手元のお金が減っている…」となることも。
使えるお金も見ながら、無理ない範囲で寄付するのがおすすめです。

③ 自分が住んでいる自治体には返礼品をもらえない

ふるさと納税では、自分の住んでいる自治体には返礼品を受け取れません。
寄付は可能ですが、返礼品NGというルールがあります。

また地域によっては、『住民は寄付自体ができない』ケースもあるので、注意が必要です。

ただし、返礼品がなくても、寄付することで控除・還付は受けられますよ。

ふるさと納税後は確定申告が必要？ワンストップ特例制度をわかりやすく解説

「寄付したあとは何をすればいいの？」
「確定申告って必要なの…？」

ふるさと納税でよくある疑問ですが、じつは多くの方が使える、 “確定申告なし”で控除を受けられる便利な制度があるんです。

それが ワンストップ特例制度。

ここでは、確定申告が必要な人・不要な人を分かりやすくまとめていきます！

確定申告が不要の人（＝ワンストップ特例制度が使える人）

次の2つに当てはまる場合、確定申告は不要です。

• 1か所だけの給与所得（会社員）で、確定申告がそもそも不要な人
• 寄付先が1年間で5自治体以内

この条件なら、寄付するときに「ワンストップ特例制度を利用する」を選ぶだけでOK。
忙しい方や、確定申告に慣れていない方でも安心して利用できます！

ワンストップ特例制度の流れ

手続きはとても簡単です。
書類も1枚返送するだけ。

1. 寄付申し込み時に「ワンストップ特例制度を利用する」を選択
2. 寄付先の自治体から申請書が送られてくる
3. 申請書に必要事項を記入して返送（※翌年1月10日必着）

これだけで、

• 翌年の住民税が自動で減額
• 所得税は還付される（還付対象がある場合）

という流れになります。

確定申告が必要な人

次に該当する方は、ワンストップ特例制度が使えず、確定申告が必要です。

• 個人事業主・副業収入がある人
• 住宅ローン控除（初年度）や医療費控除を受ける人
• 寄付先が6自治体以上になる人

会社の年末調整とは別に、自分で申告する必要があります。

確定申告時に必要になる書類

※ 寄付金受領証明書は、返礼品とは別で届くことが多いです。
無くさないように保管しておいてくださいね。

ふるさと納税のやり方｜6つのステップで寄付完了！

ここからは、実際にどうやって寄付するのかを説明していきます。

ふるさと納税は「難しそう…」と感じる方が多いですが、実はたった6つのステップで完了します。
迷いやすいポイントも一緒にまとめているので、初めての方でも安心して進められますよ。

1. ふるさと納税サイトを選ぶ
   どのサイトから寄付してもOKですが、初心者に人気なのは次の3つ👇
   • さとふる：返礼品が探しやすく初心者向け
   • au PAY ふるさと納税：ポイント還元が魅力
   • ふるさと本舗：お肉・海鮮系の満足度が高い
2. 控除上限額を確認する
   控除上限額を超えると自己負担になるので、寄付前の確認がマストです。
   👉 控除上限額シミュレーションはこちら
3. 寄付する自治体を選ぶ
   出身地、応援したい地域、返礼品の種類など『選ぶ理由』は自由。
   私は基本的に返礼品から選んでいます。（笑）
4. 返礼品が届く
   人気の返礼品は発送まで時間がかかる場合もあります。
   到着時期を事前にチェックしておくと安心です。
5. 寄付金受領証明書を受け取る
   寄付金受領証明書は、返礼品とは別に届きます。
   ワンストップ特例制度・確定申告どちらにも必要なので、無くさず保管してください。
6. 控除手続きを行う
   寄付をしただけでは控除・還付は受けられません。
   • 寄付先が5自治体以内 → ワンストップ特例制度
   • 個人事業主・副業あり・寄付先6自治体以上 → 確定申告

   詳細は 「ふるさと納税後は確定申告は必要？」で解説しています。

こうして見ると、実はとてもシンプルですよね。
一度やってみると「こんなに簡単なのか…！」と驚く人も多いです。

ふるさと納税サイトの選び方｜初心者に人気の3サイトを比較

ふるさと納税は、どのサイトから寄付しても仕組みは同じですが、返礼品の探しやすさ・ポイント還元・扱っているジャンルにそれぞれ特徴があります。

初めての方でも選びやすいように、人気の3サイトを比較表にまとめました。

私は使いやすさ重視で『さとふる』から始めて、慣れてきたらポイント還元が多い『au PAY』にも挑戦しました。
返礼品選びは本当に楽しいので、ぜひ自分に合うサイトを使ってみてくださいね！

まとめ｜ふるさと納税は知ってしまえば簡単でした

最初は「仕組みが難しそう…」と思いがちなふるさと納税ですが、流れを知ってしまえばとてもシンプルです。

私は最初、なんとなく不安で見ないふりをしていたのですが。笑）
一度やってみると手続きも簡単で、返礼品が届くワクワク感もあってハマりました。

• 実質2,000円で返礼品がもらえる
• 住民税・所得税の控除が受けられる
• 好きな自治体を応援できる

このメリットを知ってからは、むしろ「もっと早くやっておけばよかった…！」と思ったほどです。

まずは、控除上限額をチェックしたり、返礼品を眺めてみるだけでも一歩前進。
ぜひ今年は、あなたもふるさと納税デビューしてみてくださいね✨